Modul
Status fiscal, inregistrare in scopuri de TVA, TVA la incasare, inactivitate, e-Factura si split TVA - citite din serviciul public ANAF, la interogare, pentru fiecare partener.
Pentru fiecare CUI citim din ANAF: starea fiscala (activ sau inactiv), inregistrarea in scopuri de TVA si data ei, aplicarea TVA la incasare, anularea din oficiu a codului de TVA, inregistrarea in RO e-Factura si aplicarea platii defalcate a TVA. Rezultatul apare pe fisa partenerului, cu data si ora interogarii.
Exemplu Transport SRL
CUI RO 12345674 J40/1234/2015 CAEN 4941
Daca imporți lista de parteneri din ERP (CSV, XLSX, SmartBill sau DBF), comparam datele din contabilitatea ta cu cele din ANAF: denumire, adresa, cod de TVA, stare. Diferentele apar intr-un raport separat, ca sa corectezi nomenclatorul inainte sa emiti facturi gresite.
Firma si-a schimbat sediul sau numele, dar in ERP a ramas vechiul. Facturile cu date gresite pot fi respinse in e-Factura.
Partenerul a devenit neplatitor sau i s-a anulat codul. Factura ta cu TVA catre el nu mai are sens, iar a lui catre tine nu e deductibila.
Firma a fost radiata, dizolvata sau declarata inactiva. Orice tranzactie noua devine un risc de nedeductibilitate.
| Sursa | Frecventa | Ce inseamna pentru tine |
|---|---|---|
| ANAF - serviciul public de informatii | La interogare; cu abonament, zilnic (noaptea) | Statusul fiscal de pe fisa e cel de la data si ora afisate, nu unul in „timp real". |
| VIES (Comisia Europeana) | La interogare | Validarea codului de TVA intracomunitar, cu ID-ul consultarii pentru dosar. |
| Registrul RO e-Factura | La interogare, prin ANAF | Stii dinainte daca partenerul primeste facturi electronice. |
Toate sursele, cu frecventa si limitele lor, sunt descrise pe pagina Surse de date.
ANAF declara o firma inactiva fiscal cand nu isi depune declaratiile, nu functioneaza la sediul declarat sau se sustrage controlului. Facturile emise de o firma inactiva nu dau drept de deducere la TVA si la cheltuieli pentru cumparator.
ANAF a scos firma din registrul platitorilor de TVA fara cererea ei, de obicei pentru nedepunerea deconturilor sau pentru ca a fost declarata inactiva. Daca firma factureaza cu TVA dupa anulare, tu nu poti deduce acel TVA.
Statusul fiscal se citeste din serviciul public ANAF la fiecare verificare. Cu abonament, partenerii din lista ta sunt reverificati automat in fiecare noapte, iar schimbarile ajung in digestul zilnic.
Facturarea B2B intre firme din Romania se face obligatoriu prin sistemul RO e-Factura. Verificam daca partenerul este inregistrat in registrul RO e-Factura, ca sa stii dinainte ca facturile vor putea circula corect.