Ghid
Cum verifici o firma dupa CUI (ANAF, VIES, ONRC)
Ca sa verifici o firma dupa CUI, validezi codul, apoi consulti patru surse oficiale: ANAF pentru statusul fiscal si TVA, VIES pentru codul intracomunitar, ONRC pentru stare si reprezentanti, portalul instantelor pentru dosare. Bilantul de pe site-ul Ministerului Finantelor completeaza imaginea. Toate sunt gratuite; diferenta o face cat de des le repeti.
Ce este CUI-ul si cum il validezi?
CUI (codul unic de inregistrare) este identificatorul fiscal al firmei, atribuit de ANAF la infiintare. Are intre 2 si 10 cifre. Cu prefixul RO in fata devine cod de inregistrare in scopuri de TVA; fara prefix, firma poate exista si poate fi activa, dar nu este platitoare de TVA.
Ultima cifra este o cifra de control calculata din celelalte. Un CUI scris gresit pica la aceasta verificare inainte sa ajungi la vreo sursa. Verificarea noastra gratuita face validarea automat si iti spune daca formatul este corect.
Ce afli de la ANAF?
Pe anaf.ro, serviciul de verificare a contribuabililor returneaza, pentru un CUI:
- daca firma este inregistrata in scopuri de TVA si de cand;
- daca aplica TVA la incasare;
- daca inregistrarea in scopuri de TVA a fost anulata din oficiu si la ce data (vezi ghidul dedicat);
- daca este declarata inactiva fiscal (vezi firme inactive);
- daca este inregistrata in Registrul e-Factura si daca aplica plata defalcata a TVA.
Datele sunt la zi in momentul interogarii. Ce vezi azi poate fi diferit maine; de aceea statusul fiscal se reverifica inainte de fiecare factura importanta.
Cand ai nevoie de VIES?
Daca facturezi fara TVA catre o firma din alt stat membru, codul ei de TVA trebuie sa fie valid in VIES. Pentru o firma din Romania, VIES confirma ca prefixul RO este activ pentru operatiuni intracomunitare. Un raspuns "invalid" nu inseamna neaparat ca firma nu exista; cauzele sunt in ghidul despre VIES.
Ce iti spune ONRC?
Registrul Comertului tine identitatea juridica: denumire, numar de ordine (J), sediu, stare (in functiune, dizolvare, radiere), coduri CAEN autorizate, reprezentanti legali si sucursale. Poti cere un certificat constatator contra cost pe portal.onrc.ro sau poti folosi seturile de date deschise publicate lunar pe data.gov.ro. Datele deschise au o intarziere de pana la o luna; certificatul constatator este la zi.
Cum vezi bilantul?
Situatiile financiare anuale sunt publice pe site-ul Ministerului Finantelor, in sectiunea de informatii fiscale pe CUI. Pentru un an incheiat gasesti cifra de afaceri, rezultatul, activele, datoriile si capitalurile proprii. Bilantul se depune o data pe an, de regula pana la sfarsitul lunii mai; intre depuneri, cifrele nu se schimba.
Din aceste cifre se calculeaza indicatorii de solvabilitate, lichiditate si profitabilitate. Daca vrei sa nu ii calculezi manual, modulul de bonitate face asta si ii compara cu mediana codului CAEN.
Cum cauti dosarele in instanta?
portal.just.ro permite cautarea dupa numele partii. Doua atentionari: cautarea este pe nume, nu pe CUI, deci firmele cu denumiri asemanatoare apar impreuna; iar calitatea partii conteaza. O firma care este reclamant intr-un litigiu comercial este o situatie obisnuita. O firma care este debitor intr-un dosar de insolventa sau faliment este o situatie eliminatorie pentru credit comercial.
Cat de des repeti verificarea?
Depinde de sursa: statusul fiscal si VIES inainte de fiecare factura semnificativa; litigiile saptamanal pentru partenerii cu expunere mare; ONRC lunar; bilantul o data pe an, cand apare cel nou. Pentru un portofoliu de zeci sau sute de firme, aceasta rutina nu se face manual. Aici intervine monitorizarea zilnica, cu abonament.
Surse oficiale citate
- ANAF, serviciul de verificare a contribuabililor (anaf.ro)
- Comisia Europeana, VIES (ec.europa.eu/taxation_customs/vies)
- ONRC, portal.onrc.ro si seturi de date deschise pe data.gov.ro
- Ministerul Finantelor, informatii fiscale si bilanturi pe CUI (mfinante.gov.ro)
- Portalul instantelor de judecata (portal.just.ro)